CFO na godziny
Stałe, strategiczne wsparcie zarządu w zarządzaniu finansami.
Elastyczne kierownictwo finansowe dla startupów i dynamicznie rozwijających się firm technologicznych
Numminen Advisory to firma z siedzibą w Helsinkach, specjalizująca się w usługach dyrektora finansowego (CFO), współpracująca z finansowanymi przez inwestorów przedsiębiorstwami technologicznymi o zasięgu międzynarodowym. Oferujemy wsparcie w zakresie funkcji dyrektora finansowego w ramach miesięcznego abonamentu oraz projekty o ustalonym zakresie dotyczące konsolidacji grupowej, przygotowania do pozyskania finansowania, przygotowania do audytu oraz cen transferowych.
FI KPL3
IFRS2
US GAAP1
Usługi
Trzy sposoby współpracy z nami
Tymczasowy dyrektor finansowy
Obsadzenie stanowiska dyrektora finansowego na określony czas, w większym wymiarze, z przekazaniem obowiązków wpisanym w zakres zlecenia.
Elastyczne wsparcie eksperta w wybranych zadaniach i projektach
Określony problem z ustalonym terminem zakończenia i stałą opłatą, zakończony sporządzeniem pisemnej notatki z ustaleniami, zawierającej uszeregowaną listę działań naprawczych.
Każda współpraca zaczyna się tak samo: od rozmowy trwającej około czterdziestu pięciu minut, podczas której omawiamy, co jest niejasne, co pilne i czy w ogóle jesteśmy dla ciebie odpowiednim rozwiązaniem. Czasami szczery wniosek jest taki, że potrzebujesz raczej kontrolera finansowego niż dyrektora finansowego, i wtedy otwarcie ci to powiemy.
Sztuczna inteligencja w finansach
Jak sztuczna inteligencja zmienia pracę dyrektora finansowego
AI wykonuje dziś znaczną część prac przygotowawczych dyrektora finansowego, od pobierania danych z systemu księgowego po projekty prezentacji dla zarządu. Numminen Advisory wdraża te systemy w działach finansowych klientów, a Joanna Numminen korzysta z nich na co dzień we własnej pracy. Zaoszczędzony czas przeznaczamy na ocenę sytuacji i decyzje, a żaden zapis nie trafia do systemu księgowego, dopóki dyrektor finansowy go nie zatwierdzi.
| Zadania finansowe | Co AI robi już dziś | Co pozostaje w gestii dyrektora finansowego |
|---|---|---|
| Zamknięcie miesiąca | Codziennie rano uzgadnia rachunki bankowe i księgi pomocnicze z księgą główną oraz wykazuje rozbieżności. | Ocena rozliczeń międzyokresowych i szacunków oraz zatwierdzenie zamknięcia miesiąca. |
| Konsolidacja grupowa | Uzgadnia pozycje wewnątrzgrupowe między podmiotami i przygotowuje zapisy eliminacyjne do weryfikacji. | Zatwierdzanie każdej eliminacji oraz zasad, na których się opiera. |
| Odpowiedzi na pytania inwestorów i audytu | Weryfikuje każdy wniosek w oparciu o dane z data roomu lub listę PBC i sporządza wstępną odpowiedź. | Co zostaje udostępnione oraz rozmowa z inwestorami i audytorami. |
| Sprawozdawczość dla zarządu | Przygotowuje pakiet dla zarządu i sporządza wstępny komentarz do odchyleń. | Co mówią nam liczby i kto ponosi za nie odpowiedzialność. |
Jak to działa
- Joanna stworzyła środowisko pracy, z którego korzystamy przy każdym zleceniu: jeden projekt na klienta, z własnym kontekstem, zestawem umiejętności i integracjami.
- Połączenia z NetSuite, Procountor i Netvisor domyślnie służą tylko do odczytu: AI może pobierać dane z tych systemów, ale nie może niczego w nich zmienić.
- Każdy przebieg jest rejestrowany, dzięki czemu dane zawarte w pakiecie dla zarządu można prześledzić aż do źródła.
Rozwiązania
Gdzie zagłębiamy się w temat
Większość problemów finansowych w rozwijających się firmach nie ma charakteru księgowego. Są to problemy strukturalne, które rozwiązano w mniejszej firmie i których nigdy ponownie nie przeanalizowano w miarę jej ekspansji na rynki międzynarodowe. Pojawia się druga spółka, a potem trzecia. Inwestorzy wymagają stosowania MSSF lub amerykańskich standardów rachunkowości (US GAAP), podczas gdy spółka dominująca sporządza sprawozdania zgodnie z lokalnymi przepisami. Pojawiają się fundusze publiczne wraz z zasadami kwalifikowalności kosztów, których nikt dokładnie nie przeczytał. W końcu kolejna runda finansowania, audyt lub due diligence przeprowadzane przez potencjalnego nabywcę ujawniają to wszystko naraz.
Konsolidacja grupowa i sprawozdawczość obejmująca wiele podmiotów
Plan kont, model rozliczeń wewnątrzgrupowych, logika eliminacji i comiesięczne zamknięcie ksiąg grupy.
Gotowość w zakresie finansowania i due diligence
Data room, jego struktura, liczby, na których się opiera, oraz historia, którą sprawdzi inwestor lub nabywca.
Przygotowanie do audytu
Przygotowanie firmy do szybkiego i sprawnego procesu audytu, póki jeszcze jest czas, by coś zrobić z tym, co wykryje audytor.
Ceny transferowe i transakcje wewnątrzgrupowe
Co każda ze stron robi dla drugiej strony i na jakich zasadach: należy to zapisać przed wystawieniem pierwszej faktury.
Kiedy firmy sięgają po usługi dyrektora finansowego, takie jak te oferowane przez Numminen Advisory
Większość startupów korzysta z usług zewnętrznego dyrektora finansowego (CFO), gdy zaczynają wykazywać oznaki dynamicznego rozwoju, ale są jeszcze zbyt małe, by potrzebować doświadczonego kierownika ds. finansów zatrudnionego w pełnym wymiarze godzin.
Zbliża się kolejna runda finansowania.
Zostało jeszcze dwanaście miesięcy, a raporty, których oczekuje inwestor instytucjonalny, nie istnieją. Materiały dotyczące due diligence są rozproszone w kilku źródłach danych.
Grupa wyrosła z dotychczasowej księgowości.
Pojawiła się zagraniczna spółka zależna, a konsolidacja to teraz arkusz kalkulacyjny, którym zajmuje się jedna osoba.
Dyrektor finansowy odszedł z firmy.
Sprawozdawczość wciąż musi być gotowa na czas, a zarząd nadal się spotyka, podczas gdy rekrutacja trwa od trzech do pięciu miesięcy.
Ruszył proces due diligence i coś się nie zgadza.
Szybkie działania naprawcze, przy trwającej transakcji i wynikach finansowych, które poddawane są szczegółowej analizie i okazują się coraz mniej przekonujące.
Z kim współpracujemy
Pracujemy ze spółkami technologicznymi finansowanymi przez inwestorów. Najczęściej są tuż przed rundą finansowania lub tuż po niej. Ich finanse są bardziej złożone, niż wskazywałaby skala firmy. Działają w grupie kilku spółek. Raportują równolegle według różnych standardów rachunkowości. Pozyskują środki zarówno od inwestorów, jak i ze źródeł publicznych.
Są to raczej wytyczne niż wymogi. Właściwe pytanie brzmi: czy twoja sytuacja przerosłaby kompetentnego kontrolera finansowego zatrudnionego w firmie?
Schemat, który widzimy najczęściej
PodmiotyDwa lub więcej, zwykle w różnych krajach
Standardy sprawozdawczościMSSF lub US GAAP równolegle z lokalną sprawozdawczością
KapitałPieniądze inwestorów i finansowanie publiczne jednocześnie
MomentPrzed rundą finansowania lub po niej
O nas
Kto za nami stoi
Firma Numminen Advisory została założona i jest prowadzona przez Joannę Numminen. Joanna ma piętnastoletnie doświadczenie w dziedzinie finansów zdobyte w międzynarodowych firmach technologicznych: od pracy w dziale audytu w Deloitte, poprzez stanowiska kontrolera i dyrektora finansowego, aż po funkcję dyrektora finansowego (CFO).
ACCAKwalifikacje od 2017 r.Członkini Association of Chartered Certified Accountants
MScMiędzynarodowa rachunkowość i finanseBayes Business School, City, University of London
MAEkonomia i controlling finansowyUniwersytet Ekonomiczny w Krakowie